70歲長者處理退休帳戶(IRA)需知
長者到了七十歲,便開始要注意個人退休儲蓄帳戶(IRA)的提取規則。歡迎您閱讀在本網頁上有關IRA提取的規則。
國稅局有規定,到了七十歲半之後,必須每年由傳統的IRA中提取起碼小部份儲蓄,每年大約不到4%,提取的金額要加入當年收入中報稅。
這些提取和要繳稅的金額,可不可以順便傳入ROTH IRA,讓以後帳戶收入可以免稅呢?
答案是不可以的,這個起碼提取的金額,一作了提取便已經不再是IRA帳戶的一部份,所以不能夠轉為ROTH IRA。
但假如長者想將傳統IRA帳戶以內的資金轉為ROTH IRA,是不論任何歲數都可以做的,只要當年總收入不超過十萬元便可以了。
不過,由傳統IRA轉為ROTH IRA,是需要將金額放入當年收入繳稅,年紀大的朋友,通常這樣做都不是聰明的。
有一個情況是不妨將傳統IRA轉為ROTH IRA,就是假如當年收入不高,甚至未超過收入免稅金額,那便應該酌量將傳統IRA轉為ROTH IRA,以後這個部份便沒有起碼提取規定,提取時也不必繳稅。
作提取時是可以隨便選擇從一個或多個IRA帳戶中作提取,只要提取金額達到國稅局要求便可以了。
假如您還有保留了公司的401-K帳戶,除非您過了七十歲還繼續工作,這個退休儲蓄帳戶也是要由七十歲半之後,每年作起碼提取,規則與IRA帳戶相同。
不過,作起碼提取時401-K帳戶要與IRA帳戶分開計算,即是IRA的起碼提取金額必須由IRA帳戶作提取,401-K起碼提取金額要在401-K帳戶作提取,不能將兩者混合。
同樣地,夫婦兩人即使都過了七十歲半,彼此要作的起碼提取都必須來自本身的帳戶,要記得個人退休戶口是屬於個人的。
假如忘記在達到七十歲半之後的第二年四月一日前作起碼提取,會有什麼後果呢?
這個應該提取的部份,是要付50%的罰金,除非您能夠提供充足和合理的理由去免除罰金。
(原文转自google 某财经网)
長者到了七十歲,便開始要注意個人退休儲蓄帳戶(IRA)的提取規則。歡迎您閱讀在本網頁上有關IRA提取的規則。
國稅局有規定,到了七十歲半之後,必須每年由傳統的IRA中提取起碼小部份儲蓄,每年大約不到4%,提取的金額要加入當年收入中報稅。
這些提取和要繳稅的金額,可不可以順便傳入ROTH IRA,讓以後帳戶收入可以免稅呢?
答案是不可以的,這個起碼提取的金額,一作了提取便已經不再是IRA帳戶的一部份,所以不能夠轉為ROTH IRA。
但假如長者想將傳統IRA帳戶以內的資金轉為ROTH IRA,是不論任何歲數都可以做的,只要當年總收入不超過十萬元便可以了。
不過,由傳統IRA轉為ROTH IRA,是需要將金額放入當年收入繳稅,年紀大的朋友,通常這樣做都不是聰明的。
有一個情況是不妨將傳統IRA轉為ROTH IRA,就是假如當年收入不高,甚至未超過收入免稅金額,那便應該酌量將傳統IRA轉為ROTH IRA,以後這個部份便沒有起碼提取規定,提取時也不必繳稅。
作提取時是可以隨便選擇從一個或多個IRA帳戶中作提取,只要提取金額達到國稅局要求便可以了。
假如您還有保留了公司的401-K帳戶,除非您過了七十歲還繼續工作,這個退休儲蓄帳戶也是要由七十歲半之後,每年作起碼提取,規則與IRA帳戶相同。
不過,作起碼提取時401-K帳戶要與IRA帳戶分開計算,即是IRA的起碼提取金額必須由IRA帳戶作提取,401-K起碼提取金額要在401-K帳戶作提取,不能將兩者混合。
同樣地,夫婦兩人即使都過了七十歲半,彼此要作的起碼提取都必須來自本身的帳戶,要記得個人退休戶口是屬於個人的。
假如忘記在達到七十歲半之後的第二年四月一日前作起碼提取,會有什麼後果呢?
這個應該提取的部份,是要付50%的罰金,除非您能夠提供充足和合理的理由去免除罰金。
(原文转自google 某财经网)